Cada mes, de tu sueldo bruto se descuenta una parte para cotizaciones previsionales: AFP, salud y seguro de cesantía. Entender cuánto es, por qué y para qué sirve te ayuda a leer tu liquidación de sueldo sin sorpresas y a saber exactamente qué estás acumulando para tu futuro.
¿Cuánto se descuenta del sueldo bruto?
Para un trabajador dependiente con contrato indefinido, el descuento que verás en tu liquidación tiene tres componentes principales:
| Cotización | % sobre renta imponible | Quién paga |
|---|---|---|
| AFP (ahorro obligatorio) | 10% | Trabajador |
| Comisión AFP | 0,46% a 1,45% | Trabajador |
| Salud (Fonasa o Isapre) | 7% mínimo | Trabajador |
| Seguro de Cesantía | 0,6% | Trabajador |
| Seguro de Cesantía | 2,4% en contrato indefinido (1,6% a tu cuenta y 0,8% al Fondo Solidario); 3% a plazo fijo u obra | Empleador |
| Cotización del empleador de la reforma (Ley 21.735), que desde agosto de 2026 incluye el financiamiento del SIS | 3,5% desde agosto de 2026; sube cada año hasta llegar al 8,5% (gradualidad de nueve años, que la ley permite extender) | Empleador |
El total que sale de tu bolsillo como trabajador: alrededor del 18% del sueldo bruto (10% AFP + comisión + 7% salud + 0,6% cesantía). Tu empleador paga por separado su parte del seguro de cesantía y la cotización de la reforma de pensiones, con la que hoy se financia también el SIS.
AFP: el 10% que acumulas para tu pensión
El 10% obligatorio va directo a tu cuenta individual en la AFP. A eso se suma la comisión de administración, que varía según la AFP:
- AFP UNO: 0,46% (la más barata)
- AFP Modelo: 0,58%
- AFP Planvital: 1,16%
- AFP Habitat: 1,27%
- AFP Cuprum: 1,44%
- AFP Capital: 1,44%
- AFP ProVida: 1,45% (la más cara)
La diferencia entre la AFP más barata y la más cara equivale a cerca de $66.000 al año con el sueldo mínimo. En 30 años de trabajo, esa diferencia puede significar millones menos en tu pensión.
Salud: 7% para Fonasa o Isapre
El 7% de cotización de salud va a Fonasa (si estás en el sistema público) o a tu Isapre. Si cotizas en Isapre y tu plan cuesta más del 7%, tú pagas la diferencia. Si estás en Fonasa, el 7% cubre la afiliación y te da acceso a bonos y atención en la red pública.
Seguro de Cesantía: ¿qué es y para qué sirve?
La AFC (Administradora de Fondos de Cesantía) administra el seguro. En contratos indefinidos:
- Trabajador aporta 0,6% a una cuenta individual propia
- Empleador aporta 2,4%: 1,6% a la misma cuenta individual y 0,8% al Fondo Solidario
En contratos a plazo fijo, el empleador paga el 3% completo (2,8% a tu cuenta individual y 0,2% al Fondo Solidario) y el trabajador no aporta su 0,6%. Al quedar desempleado, puedes retirar la cuenta individual y, si cumples requisitos, acceder también al Fondo Solidario.
¿Qué es la renta imponible?
No todo tu sueldo es base de cotización. La renta imponible tiene un tope máximo que se reajusta cada año: en 2026 es de 90,0 UF mensuales para AFP, salud y accidentes del trabajo, y de 135,2 UF para el seguro de cesantía, según la Superintendencia de Pensiones (rigen desde las remuneraciones de febrero de 2026). Lo que ganes por encima no paga esas cotizaciones, aunque sí impuesto a la renta.
Preguntas frecuentes
¿Qué pasa si mi empleador no paga mis cotizaciones?
Es una infracción grave. Puedes verificar si tus cotizaciones están al día directamente en la web de tu AFP o en el portal de la Superintendencia de Pensiones. Si hay atraso, el empleador le debe a la AFP los montos adeudados más reajuste e intereses. Puedes denunciar en la Dirección del Trabajo.
¿El trabajador a honorarios también cotiza?
Sí. Desde 2019, los trabajadores con boleta de honorarios están obligados a cotizar de forma gradual. La retención de la boleta (15,25 % en 2026 y 17 % desde 2028, según el SII) no es una cotización en sí: con lo retenido se pagan en la Operación Renta tus cotizaciones de AFP, salud y seguros sociales, y lo que sobra va al impuesto. Lo detallamos en la guía de AFP para trabajadores independientes.
¿Puedo cambiarme de AFP para pagar menos comisión?
Sí, y el traspaso es gratuito. La excepción son quienes entraron al sistema por primera vez en los últimos 24 meses: quedan en la AFP que ganó la licitación de nuevos afiliados (hoy AFP Uno) y deben permanecer ahí ese plazo, salvo que suba su comisión o que otra AFP pase a cobrar menos. Firmas la orden de traspaso en la AFP de destino, en sucursal o por internet con tu Clave de Seguridad para Traspaso, y la afiliación a la nueva AFP rige desde el primer día del mes siguiente; tus fondos se traspasan sin que tengas que hacer nada más.
¿Las cotizaciones dan derecho a atención médica inmediata?
Sí. Desde el primer mes en que cotizas salud (Fonasa o Isapre) puedes usar los beneficios. En Fonasa, puedes comprar bonos para atención privada y acceder a consultas en el sistema público según tu tramo.
Consulta todos los derechos laborales en Chile. También te puede interesar cómo calcular tu liquidación de sueldo y cómo funciona el seguro de cesantía AFC.